作者小傳：

    張培麗，中國人民大學中國經濟改革與發(fā)展研究院副教授、院長助理，中國民營企業(yè)研究中心執(zhí)行主任。主要研究方向為中國經濟改革與發(fā)展、中小企業(yè)成長，曾參與工業(yè)和信息化部《中小企業(yè)成長“十二五”規(guī)劃》編制。

    近3年來，中小企業(yè)屢屢出現(xiàn)問題，這究竟是相同原因所致，還是不同原因所致？中國的中小企業(yè)究竟怎么了？如何才能擺脫困境？這些問題都亟待我們回答。

    自2008年始，中小企業(yè)倒閉現(xiàn)象就引起了國內外的高度關注，今年溫州爆發(fā)的多起高利貸企業(yè)主失蹤案再次將中小企業(yè)問題推向風口浪尖，中小企業(yè)經營困難問題更為凸顯，且程度更甚。

    中小企業(yè)經營困難揭示了什么？

    1. 中小企業(yè)生存的經濟環(huán)境已經發(fā)生根本變化

    2009年中國社會科學院的一項調查顯示：有40%的中小企業(yè)已經在國際金融危機中倒閉，40%的企業(yè)正在生死線上徘徊，只有20%的企業(yè)沒有受到金融危機的影響。如果說2008年我國中小企業(yè)陷入困境是由于國際金融危機導致外需下降引起的話，那么今年中小企業(yè)的大量倒閉則更為清晰地反映了已經發(fā)生根本變化的外部經濟環(huán)境。這些變化主要體現(xiàn)在原材料和能源成本上升、勞動力成本上升和環(huán)境成本上升等三個方面。

    2.中小企業(yè)的弱勢地位顯性化

    中小企業(yè)從其內在屬性來講，其力量相對較弱，在市場競爭中處于弱勢地位，因此，中小企業(yè)的抗風險能力和融資能力也與大企業(yè)存在較大差距。這是世界經濟的共同規(guī)律。在我國，中小企業(yè)由于存在市場準入限制和處于產業(yè)鏈分工低端，其弱勢地位更為明顯。企業(yè)倒閉和溫州借貸事件無非是將我國中小企業(yè)的生存狀況以一種比較極端的方式暴露在了人們面前。

    一是中小企業(yè)平均利潤率低的后果顯現(xiàn)。我國中小企業(yè)大多集中在制造業(yè)和傳統(tǒng)服務業(yè)，目前大量傳統(tǒng)中小企業(yè)利潤率只有3%到5%，外向型企業(yè)利潤率則更低。

    根據(jù)商務部對近2000家重點聯(lián)系企業(yè)調查統(tǒng)計，2009年上半年，企業(yè)平均出口利潤率僅為1.5%�？梢韵胂�，如此低　　的利潤率在成本上漲時根本沒有任何承受能力。因此，當中小企業(yè)面對成本大幅上漲時，數(shù)量眾多的中小企業(yè)不堪一擊紛紛倒閉，就是必然的結果。

    二是中小企業(yè)融資困難引發(fā)融資亂象。中小企業(yè)融資難是一個世界性難題，因為市場配置資源的原則就是“錦上添花”和“落井下石”，而不是“雪中送炭”。

    因此，中小企業(yè)要通過市場化方式進行融資非常困難。尤其在我國利率沒有市場化的情況下，商業(yè)銀行更傾向于大企業(yè)而不是中小企業(yè)。

    在國內外經濟環(huán)境十分復雜、人民幣升值壓力巨大、企業(yè)管理水平不高的情況下，中小企業(yè)很容易出現(xiàn)困難，一旦企業(yè)經營出現(xiàn)問題，企業(yè)將難以承受如此高額的資金成本，出現(xiàn)資金鏈斷裂。另外，即使銀行同意給中小企業(yè)貸款，也往往要求企業(yè)有相應的擔保，因此很多企業(yè)相互擔保，其中任何一個企業(yè)經營困難，都有可能引起連鎖反應，拖累其他企業(yè)。這種連鎖反應在溫州已經有所體現(xiàn)。

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    經濟新周期中的中小企業(yè)轉型之路

    面對外部經濟環(huán)境的根本改變，中小企業(yè)原有的發(fā)展模式已經無法持續(xù)，我國中小企業(yè)進入轉型成長的新階段。

    針對我國中小企業(yè)的現(xiàn)實狀況和當前國內外經濟形勢，中小企業(yè)轉型成長應重點關注以下兩個方面內容。

    1. 以增量轉型帶動存量轉型

     中小企業(yè)轉型成長既包括整體層面的轉型，也包括個體層面的轉型，然而，在當前我國中小企業(yè)經營普遍困難，生存壓力巨大的情況下，中小企業(yè)轉型更多地應該從整體層面來理解。

    這主要是因為轉型需要大量的資金投入，對大多數(shù)傳統(tǒng)中小企業(yè)而言，面對成本上漲、融資困難、人民幣升值，以及需求不足等問題，它們已經疲于應付，不可能有精力、有能力進行大規(guī)模的、徹底的轉型升級。對它們來說最主要的任務是生存。

    那么，中小企業(yè)轉型成長的任務就落在那些經營狀況良好、資金比較充裕的中小企業(yè)和新創(chuàng)中小企業(yè)身上。就企業(yè)自身而言，一方面它們可以通過對現(xiàn)有產品和服務的技術和流程升級改造、管理水平的提升等實現(xiàn)轉型，另一方面也可以從投資領域的改變來實現(xiàn)轉型。

    但是從中小企業(yè)的宏觀層面來看，通過增量投資帶動存量進行轉型，相對來說是一種現(xiàn)實而又有效的途徑。

   2. 以政府參與帶動中小企業(yè)轉型

    中小企業(yè)由于其規(guī)模小，競爭力弱，從而在市場競爭中處于弱勢。如果完全依賴市場競爭，中小企業(yè)生存和成長都將十分困難，更不用說轉型升級，因此各個國家都對中小企業(yè)發(fā)展和轉型進行積極鼓勵和扶持。

    一是經濟不景氣時更要保護和扶持中小企業(yè)。中小企業(yè)由于其在穩(wěn)定經濟和促進就業(yè)方面具有大企業(yè)不可替代的重要作用，因此，為穩(wěn)定經濟，解決就業(yè)問題，各國政府在經濟危機和經濟增長速度下降的時候，更加重視對中小企業(yè)發(fā)展和轉型的支持。

    比如，在20世紀30年代的經濟大蕭條中，很多國家認識到中小企業(yè)在經濟發(fā)展中的積極作用，從而在二戰(zhàn)后，各國紛紛制訂法律法規(guī)和成立專門管理機構，以加強對中小企業(yè)的保護和扶持。

    美國于1953年頒布了《小企業(yè)法》，成立了小企業(yè)管理局，日本也在二戰(zhàn)后制訂了《中小企業(yè)振興對策綱要》和《中小企業(yè)信用擔保法》等等，從而為中小企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造了良好的外部環(huán)境。20世紀70年代中期以后的意大利、美國、日本和韓國則對中小企業(yè)的技術改造、技術創(chuàng)新等給予了重點支持，以促進中小企業(yè)轉型升級。

    在當前經濟環(huán)境復雜多變的情況下，我們更需要政府以積極的政策措施保障中小企業(yè)生存，促進企業(yè)轉型。

    二是細化和落實支持中小企業(yè)發(fā)展和轉型的政策措施。我國先后出臺了《中小企業(yè)促進法》、《國務院關于鼓勵支持和引導個體私營等非公有制經濟發(fā)展的若干意見》（簡稱發(fā)展非公經濟36條）、《國務院關于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展　　的若干意見》（簡稱國務院36號文件）、《國務院關于鼓勵和引導民間投資健康發(fā)展的若干意見》等一系列政策文件，以促進中小企業(yè)發(fā)展。今年10月，國務院更有針對性地提出了給小型和微型企業(yè)減稅政策的“國九條”，在金融、財稅方面給予支持優(yōu)惠，減輕中小企業(yè)負擔。

    然而，這些政策文件基本都屬于綱領性、籠統(tǒng)性文件，缺乏具體的、可操作的實施細則，這與國外支持中小企業(yè)的具體財政和貨幣政策存在很大差距。比如，美國小企業(yè)管理局今年發(fā)布的《2011-2016年度戰(zhàn)略》就明確提出了包括小企業(yè)要達到政府采購金額的23%等一系列非常具體的、量化可衡量的目標。

    在國外，很多國家都對政府采購中中小企業(yè)所占比重進行了規(guī)定。法國對于中小企業(yè)提供就業(yè)機會、節(jié)約能源和技術研發(fā)等都確定了非常細致的補貼辦法；德國也對小企業(yè)的稅收優(yōu)惠進行了詳細規(guī)定。這些政策對于保護和扶持中小企業(yè)成長和轉型發(fā)揮了重要作用。

    三是建立健全中小企業(yè)統(tǒng)計、監(jiān)測體系。我國中小企業(yè)統(tǒng)計數(shù)據(jù)缺失嚴重，甚至連中小企業(yè)數(shù)量目前都沒有一個公認的、科學的口徑和數(shù)據(jù)，無法客觀反映中小企業(yè)的真實狀況，從而難以對中小企業(yè)的發(fā)展形勢作出準確判斷。

    因此，當中小企業(yè)出現(xiàn)問題時，其影響究竟多大？是否反映了中小企業(yè)全貌？

    現(xiàn)有的統(tǒng)計數(shù)據(jù)無法給出回答。這亟需建立和完善中小企業(yè)分類統(tǒng)計、監(jiān)測、分析和發(fā)布制度，全面了解中小企業(yè)發(fā)展狀況，準確了解中小企業(yè)的問題和困難，以加強政策的針對性和有效性，有的放矢地促進中小企業(yè)轉型升級。